Салон красоты «Идиллия» 1
Салон красоты «Идиллия», будет образован в форме ООО. Салон красоты оказывает : - парикмахерские услуги (мастера-универсалы). - маникюр и педикюр (стандартный уход; наращивание, коррекция и дизайн). - косметологические услуги (уход за кожей лица; уход за бровями и ресницами; эпиляция; демакияж ; пилинг, чистка лица). - уход за кожей тела, в том числе массажные процедуры. - солярий (вертикальный- LUXURA V5) 2
Клиентами салона красоты являются жители города. Цены салона ориентированы на клиентов со средним достатком, т.е. со среднемесячной заработной платой. Тем более, салон красоты «Идиллия» предполагает сохранить цены стабильными, при условии если это же будет гарантировано нашими поставщиками расходного инвентаря, с которым нас связывает соглашение, предусматривающее возможность повышения отпускных цен. Салон красоты работает с 9-00 до 21-00, без выходных. График работы обслуживающего персонала – 2/2. Салон красоты «Идиллия» расположен в арендуемом помещении площадью в 156,5 кв.м. Аренда площади 1 кв.м. составляет 1500 тыс. руб. Стоимость аренды площади в год = 2 817 000,00 тыс. руб. Для реализации проекта необходимо инвестировать сумму в размере 5 204 908,02 руб. Запланировано привлечение кредита в размере 90,4 % инвестиционного бюджета или 4 704 908,00 руб. Доля собственных инвестиционных средств составляет 500000,00 руб. Расчет годового дохода салона по расчетам составил без налога – 8 707 029,09 руб. Налог – 2 263 827,56 руб. Доход – 6 443 201,53 руб. Срок окупаемости инвестиций (возврата инвестиций) 7 месяцев/0,6 лет. 3
В настоящее время в сфере услуг открылось много предприятий, в том числе и парикмахерских салонов красоты, салонов-парикмахерских. Некоторые из них прекратили свою деятельность из-за устаревшего оборудования и устаревших методов управления и обслуживания. Появилось много салонов красоты, которые предлагают широкий спектр услуг, импортное оборудование и косметические средства - всё это требует больших капиталовложений, что создаёт условия для роста цен на предлагаемые ими услуги. В настоящее время возникли благоприятные условия для возникновения парикмахерских, так как они в большинстве случаев ориентированы на потребителя со средним и низким достатком, которые и составляют большинство населения. Это дает возможности утверждать о жизнеспособности парикмахерских. ООО "Идиллия" будет представлена одной из таких парикмахерских. Не исключено, что у этого предприятия в скором будущем появятся конкуренты, в этом случае предприятию придется более подчеркивать качество услуг. 4
Услуги, салонов красоты всегда находятся в стадии спроса. Конкуренция велика, но при данном месте расположения, конкуренция будет не очень ощутима. Притом создание определенного имиджа салона красоты может привести к дальнейшему активному росту продажи услуг и возможности открытия сети салонов. 5 Наименование заказанной Количество,шт. Стоимость, руб. за ед. Стоимость, руб. Листовки с рекламой 200 10,00 2000,00 Визитки 100 25,00 2500,00 Дисконтные карты 50 50,00 2500,00 Плакат с рекламой 5 1500,00 7500,00 Создание и оформление сайта 1 11000,00 11000,00 Расход на размещение рекламы в женском журнале 1 20000,00 20000,00 Создание и оформление вывески 1 30000,00 30000,00 Итого 75500,00 НДС 8910,00 Сумма с НДС 84410,00
Для успешного функционирования салона красоты потребуется: фирменный стиль, логотип и т.д. (это первый показатель качества услуг организации). высококлассное и квалифицированное обслуживание. уютная обстановка и домашняя атмосфера. абонементная система, дающая право на скидки своим постоянным покупателям. К потенциальным клиентам салона данного красоты относятся люди со средним достатком, в настоящее время обслуживающиеся в обычных парикмахерских, ввиду отсутствия в районе салонов красоты предоставляющих расширенный спектр услуг. Так же в салоне предполагается продажа сопутствующих косметических товаров. Что позволит, клиентам получив консультацию у мастера приобрести необходимые средства по уходу. Что в значительной степени повысит привлекательность салона. 6
7 Конкуренты Услуги Ценовая политика Транспортная доступность Адрес, территориальное расположение Парковочная площадка Режим работы Салон красоты «Рай » маникюр, женские стрижки, косметология, детские стрижки, мужские стрижки, макияж, пилинг, лечение волос и кожи головы, наращивание волос, наращивание ногтей, педикюр, солярий, уход за лицом, массаж, эпиляция, уход за телом, эпиляция. акции, цены невысокие, наличный, безналичный расчет Ближайшая остановка в 50 метров. Центральный р-он. Ближайшая остановка в 45 метрах. Отсутствует. Пн-сб : 09.00-19.00 Вс : 10.00-15.00
Ценовая политика салона красоты будет устанавливаться, исходя из вида оказываемых услуг и процедур, розничной наценки на профессиональную косметику, платёжеспособности клиентов и желание (потребность в данном виде услуг) и закупочной стоимости используемых материалов. Материалы планируется закупать у ведущих производителей. Салон будет расположен в отдельном помещении на территории торгово-офисного комплекса. Салона красоты арендует площадь в 156,5 кв.м., в котором присутствуют: 8
Наименование помещений Количество р /м Площадь, м2 Зона приема к лие н тов (хо л л), в ы п о лняющая также роль м и ни-магазина по пр о даже косметики д омашнего у хода 1 12 Га р дероб д ля посетителей 5 Зал парикмахерс к ого о б с л у живания 3 24 П о мещение для мытья и окрас к и волос, хим. завив к и в олос 3 12 Кабинет маникюра и педикюра 1 12 П о мещение для отдыха и приёма пищи 8 С о л я рий верти к альный 7 П о мещение для хранения д езинфицир у ющих сре д ств 1,5 Итого 8 156,5
Аренда площади 1 кв.м. = 1500 тыс. руб. Стоимость аренды площади в год составляет 2 817 000,00 тыс. руб. Часы работы салона с 9.00 до 21.00, без выходных, график работы обслуживающего персонала 2 через 2 дня. 10
Штат сотрудников 11 Название должн о сти Штат О клад Премия Ад м инистратор 2 12000,00 Парикмахер - у ниверсал 6 10000,00 Бухгалтер 1 12000,00 Мастер ногтевому сервиса 1 9500,00 Мастер ногтевого сервиса 1 9500,00 Уборщик 1 6000,00 ИТОГО 12
Для салона красоты необходимо закупить следующее оборудование. 1)Зона приема клиентов (холл), выполняющая также роль мини-магазина по продаже косметики домашнего ухода: ресепшен ; кассовый аппарат; стул для администратора; кресло; пуф; гардеробный шкаф; вешалки; стеллаж для продажи косметики; телевизор; журнальный стол. 2) Зал парикмахерского обслуживания: кресло парикмахерское гидравлическое; парикмахерская мойка с креслом; парикмахерская мойка; тележка; климазон ; сушуар ; стерилизатор воздуха; рабочее место мастера-универсала. 12
3)Кабинет маникюра и педикюра: стол маникюрный; вытяжка маникюрная; подушечки маникюрные; лампа маникюрная; подставка под лаки; кресло; педикюрная группа со стулом для мастера. 4) Визаж, наращивание ресниц: кресло для клиента; зеркало. 5) Косметический кабинет: косметическое кресло; столик для косметолога. 6) Кабинет массажа: кушетка массажная; стол массажиста. 7) Солярий: LUXURA V5. 13
Расходы на коммунальные услуги 14 Наимено в ан и е С т о и мость, р у б. с НДС Потребление э л ектроэнергии 2 500,00 Потребление теп л овой энергии 4 500,00 Потребление гор. воды 2 500,00 Потребление хо л. В о ды 1 700,00 Уборка терр и тории 1 000,00 В ывоз в о лос/ мусора 1 050,00 И т ого: 13 250,00 Всего на открытие салона красоты потребуется 5 204 908,02 рублей. После того как улажены все вопросы с активами, необходимо заняться подбором кадров, в качестве мастеров планируется набирать только лиц, чей профессиональный уровень подтвержден дипломом о соответствующей подготовке. Необходимо, чтобы образовательный курс насчитывал не менее 1040 очных учебных часов и был заверен дипломом, а учебное заведение, его выдавшее (государственное или частное), имело лицензию на НПО. Во многом, уровень салона по существующим правилам зависит от того, сколько мастеров и какого класса работают в нем.
Для реализации проекта необходимо инвестировать сумму в размере 5 204 908,02 руб. График финансирования проекта 15 Название ста т ьи р асходов апрель/ м ай Ра з ре ш ител ь ные документы 24 810,00 Под б ор поме щ ения 10 500,00 Об о рудование д ля са л она 853 969, 0 0 К о ммунальные услуги 13 250,00 А ренда 2 817 000,00 М а рке т инговые м е р о пр и ятия 58 410,00 Об о р о т н ые с р е д ства 50 000,00 П р о ектирование и ремонт 150 000, 0 0
Название ста т ьи р асходов апрель/ м ай Под б ор пе р сонала 10 000,00 Рас х одные м а те р иалы 350 000, 0 0 Монтаж оборудования и м ебели 58 000,00 Об о рудование: сану з ел 15 000,00 И т ого (без НДС) 4 410 939,00 НДС 793 969, 0 2 О б щая стоим о сть 5 20 4 9 08, 02 16 Для реализации данного проекта запланировано привлечение кредита в размере 90,4 % инвестиционного бюджета или 4 704 908,00 руб. Кредит привлекается на 2 года (24 месяца) под годовую процентную ставку 22%, данный кредит дается с отсрочкой по платежам в течение первых 6 месяцев. Далее возврат основного долга кредита и погашение процентов за использование кредита будет осуществляться ежемесячно. В случае просрочки платежей предусмотрено наложений банком санкций и штрафа в размере 2,5% от непогашенной суммы.
Ежемесячные выплаты по кредиту = 244 081,94 рублей Отчисления по ЗП в месяц = 121000,00 рублей Налог на ФОТ в месяц (30%) = 89250,00 рублей Ежемесячная аренда = 234 750,00 рублей Коммунальные платежи =13250,00 рублей Итого: Ежемесячные расходы в сумме составят 702 331,94 рубля 17
Основные инвестиционно-финансовые показатели проекта 18 Инвест и ции в проект Значе н ие показа т е л я С у ммарные инвестиции в проект, % 90,4 Д о ля со б ственных инвестицио н ных сре д ств, % 9,6 С у ммарные инвестиции в проект, т ы с. р у б. 5 204 908,02 Д о ля со б ственных инвестицио н ных сре д ств, тыс. р у б. 500 000,00 Размер к редита 4 704 908,02 Ставка по креди т у 22% Срок во з врата кредита год/мес. 2 г о да/24 мес. Отсрочка по платежам в счёт погашения д о лга, мес. 6 меся ц ев
Расчет годового дохода салона 19 Месяц Д о ход К о мунал. Услуги Рекла м а Аренда В ы ч е т затрат июнь 2 53 190,88 1 3 250,00 58 4 1 0, 0 0 234 750,00 - июль 2 53 190,88 1 3 250,00 20 9 1 0, 0 0 234 750,00 - а вгуст 1 1 6 5 5 8 6,40 1 3 250,00 - 234 750,00 917 586,40 с ен т ябрь 1 1 6 5 5 8 6,40 1 3 250,00 20 9 1 0, 0 0 234 750,00 896 676,40 о к тябрь 1 1 6 5 5 8 6,40 1 3 250,00 20 9 1 0, 0 0 234 750,00 896 676,40 нояб р ь 1 1 6 5 5 8 6,40 1 3 250,00 - 234 750,00 917 586,40 д екабрь 1 9 2 8 7 9 4,46 1 3 250,00 65 9 1 0, 0 0 234 750,00 1 614 884,46 я нварь 2 53 190,88 1 3 250,00 - 234 750,00 5 190,88 ф евраль 2 53 190,88 1 3 250,00 - 234 750,00 5 190,88 ма р т 1 1 6 5 5 8 6,40 1 3 250,00 20 9 1 0, 0 0 234 750,00 896 676,40 а прель 1 1 6 5 5 8 6,40 1 3 250,00 20 9 1 0, 0 0 234 750,00 896 676,40 май 1 9 2 8 7 9 4,46 1 3 250,00 20 9 1 0, 0 0 234 750,00 1 659 884,46 ИТОГО 2817000,00 Годовой доход, без налога – 8 707 029,09 Налог – 2 263 827,56 Доход – 6 443 201,53
Расчет эффективности работы салона красоты. 1.Оценка точки безубыточности 20 Наименование Значение Единица измерения Постоянные ежемесячные расходы без ФОТ (Фонд оплаты труда) 297500 Руб / месс Переменные ежемесячные расходы без ФОТ 20 % Постоянная часть ФОТ 72000 Руб / мес Переменная часть ФОТ 20 % Налог на ФОТ 30 % Средний чек (без НДС) 2000 руб Темп роста 1000 Шт / мес Режим налогообложения 20 %
Расчет 21 Точка безубыточности в денежном выражении 724260 Руб / мес Точка безубыточности в натуральном выражении 363 Шт / мес 13 Шт / день Достижение точки безубыточности 1 мес 2.Оценка срока окупаемости проекта (возврата инвестиций) Наименование Значение Единица измерений Инвестиции 5204908,02 руб Налог на прибыль (доход) 20 % Срок окупаемости инвестиций (возврата инвестиций) 7 месяцев/0,6 лет 3.Оценка рентабельности бизнеса (текущих затрат) Наименование Значение Единица измерения Месячная загрузка 1000 Шт / мес Оценка рентабельности бизнеса (текущих затрат) 42%
