Персональные финансы являются результирующим показателем самостоятельной деятельности конкретного человека. В ходе этой деятельности реализуется его человеческий капитал. В формировании человеческого капитала заинтересовано все общество, поскольку в современных условиях он составляет главный резерв развития. Повышение уровня знаний, способностей и навыков конкретного индивида является обязательным условием максимизации его доходов
Финансовые ресурсы домохозяйства - это совокупный фонд денежных средств, находящийся в распоряжении семьи. Под домашним хозяйством с экономической точки зрения понимается группа лиц, чаще всего связанных родственными отношениями (семья), совместно принимающих экономические решения на основе совместного формирования и совместного использования фондов денежных средств, необходимых для потребления и накопления.
1) собственные средства – средства, формируемые в результате: - индивидуальной трудовой деятельности (заработная плата, доход от подсобного хозяйства); - индивидуальной предпринимательской деятельности и деятельности на рынке ценных бумаг (прибыль от такой деятельности); - инвестиционной деятельности (проценты по депозитам, купонный доход по облигациям, дивиденды по акциям); - участия в формировании страховых и негосударственных пенсионных фондов (страховые выплаты, пенсии); получения наследства; - получения социальных государственных выплат (пенсии, пособия, стипендии); - иных причин (выигрыш в лотерее и т.п.).
Доходы домохозяйств разделяют по следующим критериям: 1) по форме получения : - доходы в денежной форме; - доходы натуральной форме. 2) по регулярности получения: - регулярные (оплата труда, арендная плата и др.); - периодические (авторские гонорары, доходы по ценным бумагам, др.); - случайные или разовые (подарки, доходы от реализации имущества). 3) по гарантированности получения : - гарантированные (государственные пенсии, доходы по государственным ценным бумагам и др.); - условно-гарантированные (заработная плата); - негарантированные (доходы от предпринимательской деятельности, гонорары, комиссионное вознаграждение и др.).
Расходы домохозяйства классифицируют по следующим критериям: 1) по степени регулярности : - постоянные расходы (на питание, коммунальные услуги и др.); - регулярные расходы (на одежду, транспорт и др.); - разовые расходы (на лечение, товары длительного пользования). 2 ) по степени необходимости : - первоочередные (необходимые) расходы - на питание, одежду, медицину; - второочередные (желательные) расходы - образование, страховые взносы; - прочие расходы (остальные).
Рисунок 3.Активы и пассивы человека
Активы - это то, чем вы владеете: банковские депозиты, драгоценности, квартира, машина, дача, авторские права и т. д. Активы могут быть потребительскими или инвестиционными. У потребительских активов основная цель — поддержание уровня жизни. Это телефон, телевизор, машина и т. п. Инвестиционные активы имеют другую цель — получение текущего дохода и/или дохода за счет роста стоимости при последующей продаже. К этой категории относятся депозиты, ценные бумаги, инвестиционная недвижимость.
Ликвидность - это способность любой актив превратить в деньги. Очевидно, что деньги - это самоликвидный актив. Также ликвидным является банковский вклад, поскольку по закону вам обязаны его вернуть по первому требованию. Надежность - это способность актива противостоять рискам. Чем надежнее актив, тем ниже риск недополучения или даже неполучения дохода, на который вы рассчитывали, покупая данный актив. Доходность — это способность актива изменять свою стоимость во времени. Одна и та же сумма денег имеет разную стоимость в разные моменты времени. Доходность складывается из двух компонентов: текущего дохода и прироста стоимости.
Текущий капитал – наши ежедневные траты. Расходы держим под контролем и делим на необходимые и второстепенные. Основное требование – ликвидность. Резервный капитал – финансовая защита нашего благосостояния, накопления «на черный день» + плановые сбережения, защита от рисков.. Основное требование к активам, входящим в резервный капитал, — это надежность. Инвестиционный капитал – дополнительный источник дохода, планируемый на длительную перспективу – более двух лет. Основная цель инвестиционного капитала — это доходность, то есть приумножение капитала.
