Комитет по образованию Государственное бюджетное профессиональное образовательное учреждение педагогический колледж № 1 им. Н.А. Некрасова Санкт-Петербурга (ГБПОУ Некрасовский педколледж № 1) Тема 1. Личные (семейные) финансы. Финансовое планирование и бюджет Кейс № 1 Преподаватель Павлова Марина Николаевна
Основные черты домохозяйства Автокредит на срок 60 месяцев под 10,7% на сумму 500 000 р. Название домохозяйства Алексей и Анастасия Шнеповы Количество людей 2 Потребности домохозяйства Отдых на море Постоянные расходы домохозяйства Питание дома – 16 800 р., коммунальные платежи - 5 500 р. обслуживание кредита – 10 800 р., интернет, мобильная связь- 1 250 р., Расходы на содержания автомобиля – 4 620 р. Переменные расходы p азвлечения- 2 000 р.,покупка одежды- 4 000 р. питание вне дома – 4 400 р. Единовременные расходы оплата стоматолога – 48 000 р. выплаты по ДТП – 50 000 р. Доходы домохозяйства (источник доходов в месяц) Алексей - 42 356 рублей (до вычета НДФЛ) Анастасия - 35 712 рублей (до вычета НДФЛ) Подработка Алексей – 10409 (до вычета НДФЛ) Сбережение семьи Шнеповых - Условие кейса № 1
З / п Алексея (осн. место работы) – 36 850 р. (С вычетом НДФЛ) З/п Анастасии – 31 069 р. (С вычетом НДФЛ) З/п Алексея (Подработка) – 9 212 р. (С вычетом НДФЛ) Общий ежемесячный доход (с 1 декабря 2020г.) – 77 131 р. Ежемесячные расходы – 49 370 р. Профицит семьи – 27 761 р.
Ежемесячные расходы: 49 370 – 4 000 – 2 000 - 4 400 = 38 970 р. 77 131 – 38 970 = 38 161 р. (Профицит с учетом сокращения расходов) Ответ: Семья накопит необходимую сумму за 5-6 месяцев.( При условии, что поездка не будет стоить дороже 200 000 р.) Решение кейса № 1 1.1.1. Февраль Март Апрель Май Июнь Июль 26 322 38 161 38 161 38 161 38 161 38 161 26 322 64 483 102 644 140 805 178 966 217 127
Условия ежемесячного остатка из 1.1.1. (Профицит 38 161 р.) Вклад под 6% годовых в банке «Газпром» (0,25% ежемесячно) Решение кейса № 1 1.1.2. Февраль Март Апрель Май Июнь Июль 26 322 38 161 38 161 38 161 38 161 38 161 132 323 515 709 903 1 098 26 454 64 938 103 614 142 484 181 548 220 807 Ответ: Семья накопит необходимую сумму за 5-6 месяцев.( При условии, что поездка не будет стоить дороже 200 000 р.)
Возвращение налогового вычета от покупки автомобиля невозможно (Источник- Налоговый кодекс) Оплата стоматолога 48 000 р. 48 000 – 87% = 6 240 р. (13% налоговый вычет) Ответ: Семья может пополнить бюджет на 6 240 р. За счет налогового вычета на медицину. Решение кейса № 1 1.2.1.
Имущественный налоговый вычет при покупке жилья каждому человеку, выплачивающему налоги, выдают 1 раз с учетом лимита в 3 000 000 р. (Стоимость жилья). Вернуть можно 13% от этой суммы т.е. до 390 000 р. Семья свой налоговый вычет (по 200 000 р. на каждого) уже вернула, оплатив им ипотеку. Ответ: Семья не может вернуть имущественный налоговый вычет. Решение кейса № 1 1.2.2.
