1. Сущность и условия возникновения риска. 2. Факторы и виды рисков деятельности предприятия 3. Процесс управления рисками.
Риск (экономический, хозяйственный) - опасность возникновения непредвиденных потерь ожидаемой прибыли, дохода или имущества, денежных средств в связи со случайным изменением условий экономической деятельности, неблагоприятными обстоятельствами. Риск - это угроза того, что какое-нибудь событие, действие или неспособность к действию неблагоприятно скажутся на способности организации эффективно реализовать ее бизнес-задачи и стратегические планы.
«неопределенность»- ситуация, характеризующаяся недостаточностью знания об объекте, порожденная либо присутствием в системе управления ненаблюдаемых процессов, либо таких, которые невозможно измерить. «вероятность» «возможность» «опасность» «ущерб» «отклонения от результата» «волатильность» (изменчивость и непостоянство рыночной конъюнктуры)
Степень риска – это количественная и качественная мера учета вероятности ситуации. Ситуация риска – это сочетание различных обстоятельств и условий, создающих определенную обстановку для деятельности. Рискованная ситуация возникает при следующих условиях: наличие неопределенности; необходимость выбора из нескольких вариантов управленческих действий; заинтересованность в результате; возможность количественной и качественной оценки вероятности получения результата. То есть, ситуация риска – это разновидность неопределенности, когда наступление событий вероятно и может быть определено.
1. Существование риска непосредственно связано с неопределенностью. 2. Чем выше неопределенность - тем выше риск. 3. Причина неопределенности - недостаток информации. 4. Следовательно, чем меньше у нас информации - тем большему риску мы подвергаемся, и наоборот.
Защитная — проявляется в том, что для хозяйствующего субъекта риск это нормальное состояние, поэтому должно вырабатываться рациональное отношение к неудачам; Аналитическая наличие риска предполагает необходимость выбора одного из возможных вариантов правильного решения; Инновационная проявляется в стимулировании поиска нетрадиционных решений проблем; Регулятивная — имеет противоречивый характер и выступает в двух формах: конструктивной и деструктивной.
Фактор риска - условия, обстоятельства, в рамках которых проявляются причины риска и которые приводят к нежелательным событиям Можно выделить две группы факторов: внешние (не поддаются воздействию); внутренние (на них можно оказывать влияние). Каждый риск имеет свои специфические факторы Пример Фактора риска: Наличие значительных размеров активов, которые не покупаются и не продаются (низкая ликвидность), приведет к тому, что предприятие не сможет своевременно ответить по своим обязательствам перед контрагентами (то есть к риску снижения платежеспособности). В данном случае внутренний фактор ведет к возникновению риска потери платежеспособности.
1) Чистые - возможность получения отрицательного (ущерб, убыток) или нулевого результата. К ним относятся: природные, экологические, политические, транспортные и часть коммерческих рисков производственные и торговые. 2) Спекулятивные - возможность получения как отрицательного, так и положительного (выигрыш, прибыль) результата. К ним относятся другая часть коммерческих рисков финансовые.
Цель - обеспечение максимальной устойчивости и предсказуемости всем видам деятельности компании. Основная задача – своевременная идентификация рисков и воздействие на них. Главная цель риск-менеджмента (особенно для условий России) - добиться, чтобы в самом худшем случае речь могла идти об отсутствии прибыли, а не о банкротстве предприятия.
Изменения в законодательстве. Давление со стороны внешних пользователей и контрагентов. Увеличение общей неопределенности в деловом мире Желание быть спокойным за судьбу собственного бизнеса
Нельзя рисковать больше, чем это может позволить собственный капитал. Всегда нужно думать о последствиях риска. Положительное решение принимается только при отсутствии сомнения. Нельзя рисковать многим ради малого. При наличии сомнения принимается отрицательное решение. Нельзя думать, что существует только одно решение, возможно есть и другие варианты.
Идентификация рисков означает определение рисков, способных повлиять на деятельность предприятия и документирование их характеристик. В результате идентификации определяются: риски и факторы рисков (риски – это дискретные события, которые могут повлиять на деятельность предприятия, а факторы рисков - это действия или окружение предприятия, которые могут сделать риски более вероятными) признаки рисков (указатели на то, что риск произошел, или может произойти)
Мозговой штурм Техника Дельфи Опросы участников Контрольные списки Анализ допущений SWOT анализ Диаграммы
Предназначена для расстановки приоритетов рисков по степени их влияния на результаты. При этом качественно оценивается вероятность риска и важность его последствий. Методы качественной оценки рисков Риски оцениваются по качественно шкале (очень высокие, высокие, умеренные, низкие, очень низкие); Заполнение карты рисков; Оценка риска = Вероятность *Последствия
производится ранжирование рисков; составляется перечень приоритетных рисков; определяется перечень рисков, которые требуют дополнительного анализа, оценки и управления.
Количественная оценка рисков определяет: вероятность недостижения целей; страховые резервы сроков и стоимости; какие риски требуют наибольшего внимания; реалистические и достижимые сроки и стоимость; чувствительность параметров проекта к факторам риска
исключение рисковых ситуаций из бизнеса; избегание сделок с ненадежными партнерами, клиентами; отказ от услуг неизвестных или сомнительных фирм; отказ от инновационных или инвестиционных проектов, если те вызывают хоть малейшую неуверенность в успешной реализации
